Treuhändermentalität in dynastischen Unternehmerfamilien

En el libro „La mentalidad fiduciaria en las familias empresarias dinásticas: la construcción de una actitud estratégica respecto al patrimonio como práctica social“ (2023), Fabian Friedrich Arthur Simons analiza cómo las grandes familias empresarias multigeneracionales construyen y estabilizan socialmente una actitud fiduciaria hacia su patrimonio familiar. El punto de partida es la observación de que, en las familias empresarias dinásticas con un número de socios en fuerte crecimiento, el vínculo a largo plazo con las participaciones de la empresa no es algo que se dé por sentado, sino que debe generarse de forma activa a nivel cultural, emocional y organizativo. El trabajo se basa en una versión resumida de una tesis doctoral elaborada en el Instituto de Empresas Familiares de Witten (WIFU).

En teoría, Simons sitúa la mentalidad fiduciaria en el ámbito del discurso moral y la vincula sistemáticamente con conceptos como la gobernanza de las empresas familiares, la familia empresarial dinástica (familia empresarial 3.0) y el enfoque «Doing Family» de la sociología de la familia. La mentalidad fiduciaria no se entiende aquí como una categoría jurídica, sino como una actitud de construcción social que motiva a los socios a considerar las participaciones en la empresa no principalmente como una inversión financiera, sino como una responsabilidad transgeneracional. El autor muestra cómo esta actitud se sustenta en narrativas, normas, expectativas y estructuras de gobernanza.

Desde el punto de vista empírico, el estudio se basa en datos cualitativos del proyecto de investigación del WIFU „Big Family Management“ y analiza siete grandes familias empresarias alemanas. Mediante un análisis cualitativo de contenido, se identifican cuatro prácticas fundamentales que conforman la mentalidad fiduciaria: prácticas familiares, emocionales, personales y financieras. Los resultados aportan tanto una contribución teórica a la investigación sobre las familias empresarias como ideas de aplicación práctica para el diseño de estrategias familiares, estrategias patrimoniales y la fidelización de los socios en estructuras familiares dinásticas.

Publicado en 2023 como volumen 33 de la colección „Schriften zu Familienunternehmen“, editada por Tom A. Rüsen, Heiko Kleve y Arist von Schlippe en la editorial V&R unipress.